第一部分：

益阳市资阳区审计局

2018年部门预算说明

 

一、部门基本情况

1、职能职责

（1）主管全区审计工作

（2）向区人民政府报告和向区人民政府有关部门通报审计情况，提出完善调控措施和管理体制、机制建设的建议。

（3）负责区领导干部经济责任审计领导小组办公室日常工作，按规定对区审计局审计监督对象的单位主要负责人实施经济责任审计，协调各成员单位运用经济责任审计成果。

（4）负责上级审计机关授权的审计项目和专项审计调查项目的组织实施。

（5）指导和监督内部审计工作。

（6）承办区委、区政府交办的其他事项。

2、机构设置

（1）办公室。

（2）法规股。

（3）行政事业审计股。

（4）财政金融审计股。

（5）经济责任审计股。

（6）二级机构：建设项目审计中心

二、部门预算单位构成

资阳区审计局只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入2018年部门预算编制范围的只有资阳区审计局本级。

 

三、部门预算收支概况

2018年部门预算仅包括本级预算。收入既包括一般公共预算和政府性基金收入，又包括事业单位经营服务等收入；支出既包括保障局机关基本运行的经费，也包括本局归口管理专项经费。

（一）收入预算：2018年年初预算数372.95万元，其中，一般公共预算拨款372.95万元，本单位没有政府性基金预算收入，也就没有使用政府性基金预算安排的支出。收入较去年增加38.12万元，主要是专项增加。

（二）支出预算：2018年年初预算数372.95万元，其中，一般公共服务372.95万元。支出较去年增加38.12万元，主要是人员增资、专项增加。

 

四、一般公共预算拨款支出预算

2018年一般公共预算拨款收入372.95万元，具体安排情况如下：

（一）基本支出：2018年年初预算数为227.95万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

（二）项目支出：2018年年初预算数为145万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等。其中：专项商品和服务支出115万元，主要用于办公费、审计经费等方面；对个人和家庭的补助支出支出10万元，主要用于老干开支、独生子女补助等方面；资本性支出（基本建设）20万元，主要用于办公设备、通信设备购置。

 

五、机关运行及三公经费情况说明

1、机关运行经费情况

2018年局内设股室以及建设项目审计中心二级机构运行经费当年一般公共预算拨款27.61万元，比2017年预算减增加20.21万元。原因主要是专项增加。

2、“三公”经费情况

2018年“三公”经费预算数为12万元，其中，公务接待费 5万元，公务用车购置费0万元，公务用车运行费7万元，因公出国（境）费0万元。2018年“三公”经费预算较上年减增加4.2万元，主要是公车运行维护费用增加。

 

六、国有资产及政府采购情况说明

1、国有资产占用情况

截至2017年10月31日，本部门共有车辆1辆，其中，领导干部用车0辆，一般公务用车1辆，一般执法执勤用车  辆，特种专业技术用车0辆，其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台，价值100万元以上专用设备0台。

2018年资阳区审计局预算安排增加车辆0台，预计购置单价200万元以上大型设备价值0台。

2、政府采购安排情况

2018年资阳区审计局政府采购预算数额0万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元。

七、预算绩效情况及其他重要事项

1、重点项目预算的绩效目标等预算绩效情况说明

本单位整体支出和项目支出实行绩效目标管理，纳入2018年部门整体支出绩效目标的金额为372.95万元，其中：基本支出227.95万元，项目支出145万元。本单位实行部门预算绩效目标管理的项目共5个，涉及一般公共预算拨款145万元，主要绩效目标是：提高资阳区审计局财政资金使用效益，规范财政资金的管理。

2、其他重要事项说明

本单位无其他重要事项。

 

八、名词解释

1、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2、“三公”经费：纳入区级财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款（经费拨款和纳入一般公共预算管理的非税收入拨款）安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

 

第二部分

部门预算需公开的表格情况（见附表）

1、收支预算总表

2、收入预算总表

3、支出预算总表

4、财政拨款收支预算表

5、一般公共预算支出预算表（按功能科目）

6、一般公共预算支出预算表（按政府预算经济科目）

7、一般公共预算基本支出预算表（按部门预算经济科目）

8、政府性基金支出预算表

9、“三公”经费预算公开表