目    录

第一部分益阳市资阳区机关事业单位保险所概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分 益阳市资阳区机关事业单位保险所概况 

一、 部门职责

益阳市资阳区机关事业单位保险所系副科级参照公务员管理事业单位，主要负责全区机关、事业单位人员的社会保险工作，负责职业年金的经办管理工作。 

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。益阳市资阳区机关事业单位保险所内设机构包括：办公室、财务股、基金征缴股、登记稽核股、退休管理股、个人账户和职业年金管理股6个股室。现有干部职工11人，其中大专以上学历10人，干部8人，事业单位工人3人。

（二）决算单位构成。益阳市资阳区机关事业单位保险所2019年部门决算公开单位构成包括：益阳市资阳区机关事业单位保险所本级。

 

第二部分 部门决算表（见附表）

01收入支出决算总表

02收入决算表

03支出决算表

04财政拨款收入支出决算总表

05一般公共预算财政拨款支出决算表

06一般公共预算财政拨款基本支出决算表

07“三公”经费公共预算财政拨款支出决算表

08政府性基金预算财政拨款支出决算表

表8无数据，益阳市资阳区机关事业单位保险所没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故本表无数据。（公开表格附后）

 

第三部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年收、支总计248.18万元。与2018年相比，减少28.77万元，增长10.39%，主要原因：机关事业单位保险制度改革基本完成，日常工作走入正轨，经费支出减少。

二、收入决算情况说明

本年收入合计243.81万元，其中：财政拨款收入233.54万元，占95.79%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入10.27万元，占4.21%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计242万元，其中：基本支出242万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计237.87万元，与2018年相比，减少32.97万元,减少12.17%，主要是因为部分工作人员调出，人员经费支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出231.96万元，占本年支出合计的95.87%，与2018年相比，财政拨款支出减少34.51万元，减少12.95%，主要是因为部分工作人员调出，人员经费支出减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出231.96万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出206.92万元，占89.23%；卫生健康支出17.17万元，占7.4%；住房保障支出7.87万元，占3.37%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算数为284.53万元，支出决算数为231.96万元，完成年初预算的81.54%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）。

年初预算为237.32万元，支出决算为193.34万元，完成年初预算的81.47%，决算数小于年初预算数的主要原因是：部分工作人员调出，人员经费支出减少。

2、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为18.77万元，支出决算为13.11万元，完成年初预算的69.85%，决算数小于年初预算数的主要原因是：部分工作人员调出，养老保险支出减少。

3、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为1.17万元，支出决算为0.47万元，完成年初预算的69.85%，决算数小于年初预算数的主要原因是：部分工作人员调出，职业年金支出减少。

4、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为9.6万元，支出决算为7.9万元，完成年初预算的82.29%，决算数小于年初预算数的主要原因是：部分工作人员调出，职工医疗保险支出减少。

5、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为6.4万元，支出决算为5.27万元，完成年初预算的82.34%，决算数小于年初预算数的主要原因是：部分工作人员调出，公务员医疗补助支出减少。

6、卫生健康支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对其他医疗保险基金的补助（项）。

年初预算为4万元，支出决算为4万元，完成年初预算的100%。

7、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为11.27万元，支出决算为7.87万元，完成年初预算的69.83%，决算数小于年初预算数的主要原因是：部分工作人员调出，住房公积金支出减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出231.96万元，其中：人员经费202.85万元，占基本支出的87.44%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出，生活补助、奖励金等；公用经费29.11万元，占基本支出的12.56%，主要包括办公费、印刷费、差旅费、维修（护）费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0.08万元，支出决算为0.08万元，完成预算的100%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务接待费支出预算为0.08万元，支出决算为0.08万元，完成预算的100%，决算数等于年初预算数。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.08万元，占100%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0.08万元，全年共接待来访团组3个、来宾21人次，主要是兄弟县区业务交流发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，益阳市资阳区机关事业单位保险所更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2019年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金收支。

九、关于2019年度预算绩效情况说明

严格落实《预算法》及省、市、区绩效管理工作的有关规定，进一步规范财政资金的管理，强化财政支出绩效理念，提升部门责任意识，提高资金使用效益，促进社保工作的稳步发展。

根据绩效评价的要求，我所成立了自评工作领导小组，对照自评方案进行研究和部署，各股室全程参与，按照自评方案的要求，对照各实施项目的内容自评。在自评过程发现问题，查找原因，及时纠正偏差，为下一步工作夯实基础。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2019 年度机关运行经费支出202.85万元，比年初预算数减少26.13万元，降低11.41%。主要原因是：部分工作人员调出，人员经费支出减少。

（二）一般性支出情况

2019年本部门开支会议费0万元；开支培训费0万元，人数0人。

（三）政府采购支出情况

本部门2019年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（四）国有资产占用情况

截至2019年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入” 、 “事业收入” 、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指区级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件

益阳市资阳区机关事业单位保险所2019年度部门决算.xls