各股室、局属二级机构：

　　为进一步强化内部控制、防范财政财务风险、提高管理效能、促进党风廉政建设，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《财政部内部监督检查办法》（财政部令第58号）等法律法规的规定和资阳区财政局监督检查计划要求，组织开展2023年至2024年财政内部监督检查。现将有关事项通知如下：

　　一、内部监督检查范围和内容

　　局机关各股室、局属二级机构2023年1月至2024年12月在财务收支、审批事项、制度建设和日常管理等工作中，执行国家有关法律、法规、规章、规范性文件和内部管理制度等情况，必要时可以延伸检查有关单位和以前年度。

　　具体内容如下：

　　（一）预算编制、执行、调整和决算等管理情况。

　　（二）国库集中收付、财政和预算单位账户管理、国库现金管理、政府采购监督管理、国债和地方政府债券发行与兑付管理等情况。

　　（三）税收减免等税政管理情况。

　　（四）政府非税收入管理、财政票据管理情况。

　　（五）财政专项资金管理情况。

　　（六）局机关各股室及局属二级机构内部控制制度建立与执行情况。

　　（七）对上年度审计部门和内部监督检查提出问题的整改情况。

　　（八）其他需要监督检查的事项。

　　二、组织领导和检查分组

　　（一）成立资阳区财政局内部监督检查领导小组。局党组书记、局长王声权同志任组长，局党组成员、副局长张志良同志任副组长。具体工作由财政监督股负责组织实施。

　　（二）检查方式：对各股室及局属二级机构采取自查和抽查相结合的方式对2023—2024年的业务管理进行内部审查。

　　重点抽查股室：农财股、企业股、经建股、社保股、行财股、采购股、财政事务中心。

　　其他未抽查股室及二级机构采取自查方式进行检查。

　　（三）检查小组成员：

　　检查一组：薛宇翔、蔡盛

　　检查二组：匡海棠、郭卫专

　　（四）实行内部监督检查联络员制度。局机关各股室、局属二级机构设联络员一名，协调和配合开展内部监督检查工作。

　　三、时间安排

　　重点检查时间自2025年3月10日至4月30日结束。重点检查结束后5个工作日内，检查小组将检查股室的情况、工作底稿、审定后的检查报告及被检查单位的书面意见等资料，由财政监督股再进行汇总，然后报局领导审定。

　　四、监督检查的重点

　　2023—2024年度财政内部监督检查的重点是：局机关各业务股室及局属二级机构履行财政管理工作职责的合法性、合规性和有效性；局机关各业务股室及局属二级机构预算、财务管理与会计核算的合法性、真实性及各类财政性资金、资产的完整性、安全性；局机关各股室和局属二级机构内部控制的健全性、合理性和有效性。

　　五、工作要求

　　（一）局机关各业务股室、局属二级机构主要负责人为此次内部监督检查单位责任人。各股室、局属二级机构接此通知后。应迅速做好迎接检查的各项准备工作。

　　（二）实施检查期间、各股室、局属二级机构负责人及联络员一般不得外出，特殊情况需要外出时，请事先与检查组联系。各股室、局属二级机构要按检查要求及时、全面、客观地提供年初预算、预算调整、有关文件、制度拨款、报表、账簿及其他相关资料并对所提供资料的完整性和真实性负责，检查组查询的问题，有关人员应如实作出说明。

　　（三）检查结束前，检查组应当就检查工作的基本情况、被检查单位存在的问题等事项书面征求被检查单位意见，被检查单位应当在5个工作日内将检查报告呈送分管局领导阅示后予以回复，在规定期限内没有回复的，视为无异议。

　　（四）内部监督检查人员在检查工作中，必须忠于职守、依法监督、廉洁自律、保守秘密，做到公正、客观、规范、高效。