为了加强财政资金管理，提高财政资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发[2018]34号）、《财政部关于印发<财政支出绩效评价管理>的通知》财预[2011]285号）、《中共湖南省委办公厅、湖南省人民政府办公厅关于全面推进预算管理工作的实施意见》（湘办发[2019]10号）、《益阳市财政局关于加强预算绩效管理工作的通知》（益财绩[2019]198号）、《益阳市财政局关于印发<益阳市财政预算支出绩效评价结果应用管理暂行办法>的通知（益财绩[2020]276号）、《益阳市资阳区财政局关于加强预算绩效管理工作的通知》（益资财[2022]27号）、《益阳市资阳区财政局关于开展2023年区级财政重点绩效评价工作的通知》（益资财[2023]8号）、相关专项资金管理办法以及财务会计制度等文件规定。受益阳市资阳区财政局委托，我所成立绩效评价工作组，于2022年7月20日-2022年9月28日对益阳市资阳区卫生健康局2022年度疫情防控项目开展了绩效评价。现将有关情况报告如下：

　　一、项目资金概况

　　（一）项目单位基本情况

　　益阳市资阳区卫生健康局系资阳区人民政府工作部门之一，为正科级单位。主要负责贯彻落实党中央、省委、市委关于卫生健康工作的方针政策和决策部署，保障区域人民群众身体健康。

　　负责所在地区内医疗卫生工作，培训卫生技术人员，并对基层卫生医疗机构进行业务指导和会诊工作。基层卫生医疗机构有：益阳市人民医院、益阳市中医医院、资阳区妇幼保健院、资阳区脑科医院、资阳区血防医院、大码头社区卫生服务中心、汽车路社区卫生服务中心、马良社区卫生服务中心、城内社区卫生服务中心、资阳区长春镇卫生院、资阳区茈湖口镇卫生院、资阳区张家塞乡卫生院、资阳区沙头镇卫生院、资阳区过鹿坪卫生院、资阳区香铺仑卫生院、资阳区迎风桥卫生院、资阳区李昌港卫生院、资阳区新桥河卫生院、资阳区杨林坳卫生院、资阳区大潭口血防站和资阳人民医院。

　　（二）项目资金基本情况

　　项目资金到位情况。2022年度收到资阳区财政局批复卫生健康局新冠疫情防控资金1913.715万元，其中集中隔离医学观察465.96万元，新冠病毒核酸检验683.4万元，疫情防控应急专项100万元，疫情防控能力建设与医疗设备购置180万元，疫情防控工作经费463万元，疫情防控人员补助12.695万元，提升新冠病毒核酸检测能力8.66万元。

　　2、项目资金支付情况。截至2022年12月，支付集中隔离医学观察经费465.96万元，新冠病毒检测经费683.4万元，核酸检测采样工作站购置经费70万元，疫情防控医疗设备购置110万元，疫情防控值班经费12.695万元，疫情防疫工作经费463万元，疫情防控应急专项100万元，共计1905.055万元，支付率99.55%。

　　（三）项目资金绩效目标及完成情况

　　1、总体目标：将疫情防控工作作为首要工作，全面加强组织领导、积极动员全民参与，落实联防联控措施，全力保障打赢疫情防控阻击战。

　　2、具体目标：1.储备集中隔离点作为外防输入的重要防线；2.对重点机构场所、重点人群做到应检尽检，应录尽录；3.组织实施疫情防控应急专项；4.疫情防控能力建设与设备购置；5.卡点补助、物资采购等为有效抗击新冠疫情提供坚强保障。

　　3、绩效目标完成情况：截止2022年12月31日，全区累计隔离4947人，其中境外返资人员53人，红码人员1118人，密切接触者428人，次密接触者350人，未出现1例因防控不到位交叉感染的情况发生，有效阻断了新冠病毒的传播。完成了11轮中心城区区域核酸检测946890人次，截止12月31日重点人群核酸检测2211803人。

　　二、绩效评价工作情况

　　（一）绩效评价的目的

　　通过开展2022年度疫情防控项目资金绩效评价，全面了解、 分析项目资金使用、管理和实施情况，督促项目单位进一步完善相关制度、严格项目申报、评审、实施等程序。规范资金分配、使用及管理等，切实提高财政资金使用效益。

　　（二）绩效评价工作过程

　　按照绩效评价工作的相关要求（详见《财政部关于印发<财政支出绩效评价管理>的通知》（财预[2020]10 号）、《湖南省财政厅关于印发〈湖南省预算绩效管理工作规程（试行）〉的通知》（湘财绩[2013]28 号）、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩[2020]7 号）等文件），我所按下列步骤开展了绩效评价工作。

　　1、前期准备。我所抽调专人成立了绩效评价工作小组，明确了工作职责，制定了现场评价方案，设计了相关表格，联系了相关部门和单位，确定了实施时间。

　　2、实施情况。项目绩效评价实施步骤：（1）召开座谈会。组织项目实施单位召开座谈会，听取项目有关情况介绍。（2）收集核查资料。收集项目相关政策文件、申报文件、制度及实施程序等资料；核查相关制度是否完善，项目立项、评审等程序是否符合要求，项目支出是否符合规定，资金拨付手续是否齐全，是否存在截留、挪用等情况。（3）群众回访。制作调查问卷，对基本药物制度情况进行电话回访，主要考核对基本药物制度的满意度情况；（4）根据益阳市资阳区卫生健康局报送的绩效评价自评报告及表格，沟通反馈、征求意见等材料进行分析，形成评价结论，出具绩效评价报告。

　　三、项目支出评价结论及主要绩效

　　根据该项目资金绩效评价指标体系和绩效检查情况，该项目绩效评价指标总分值100分，实得93.3分，被评为“优秀”等级（评分表详见附表2）。主要绩效表现在：

　　（一）有效阻断了新冠病毒的传播。集中隔离点医学观察作为外防输入的重要防线，按照《湖南省新冠肺炎集中隔离医学观察场所实用手册（第一版）》的规定按照不少于60间/万常住人口规模储备集中隔离点的要求，储备隔离房2189间，储备隔离点工作队伍17支，建立了集中隔离点的梯次启用机制。截止2022年12月31日，全区累计隔离4947人，其中境外返资人员53人，红码人员1118人，密切接触者428人，次密接触者350人，未出现1例因防控不到位交叉感染的情况发生，有效阻断了新冠病毒的传播。

　　（二）确保了全区人民群众生命健康安全。核酸检测工作做到了应检尽检，应录尽录。通过核酸检测，及时阻断疫情传播风险。为打好疫情防控阻击战，区财政安排了疫情防控能力提升经费、疫情防控工作经费等，为有效抗击新冠疫情提供坚强保障。2022年突发公共卫生事件应急预案体系完整率100%。

　　（三）实现了本土病例零出现，医务人员零感染。自新冠肺炎疫情发生以来，严格执行国务院“外防输入、内防反弹”总策略和“动态清零”总方针和关于“进一步优化防控20条措施”决策部署及“优化疫情防控10条措施”要求，实现了区域本土病例零出现、院感零发生、医务人员零感染的目标。

　　四、存在的问题及原因分析

　　（一）医护人员值班登记不规范

　　核查资阳区疫情防控值班汇总表中与各基层医院及卫生院新冠疫情防控工作值班表中，发现长春镇卫生院新冠疫情防控实际值班表与上报益阳市资阳区卫生健康局人数与值班天数不符，如长春镇卫生院上报卫健局张建中、郭文、廖丰年、邓娟值班天数均为60天，查阅长春镇卫生院实际值班表邓娟实际为6天，未见廖丰年值班名单。

　　（二）存在先使用后在政采云下单的情况

　　经查询，益阳市资阳区疾病预防控制中心2021年8月财记31号凭证，益阳市资阳区疾病预防控制中心与江西乾嘉医疗器械有限公司于2021年8月18日签订关于RNA保存试剂的网上超市合同，合同金额5236.4元，但资阳区疾控中心此批物资的出库单时间为2021年7月30日。

　　五、有关建议

　　1、加强内控管理制度执行，提高资金安全风险防范意识。内部控制应当贯穿事前严格审批、事中严格执行、事后严格监督的全过程。健全财务管理制度，完善审批流程，规范原始单据，规范财务报销行为，合理控制费用支出，提高资金使用效益。

　　2、建议强化合同管理意识，提高相关人员经济合同规范签订和管理的重要性认识，增强责任意识和风险意识；建立健全经济合同的决策、监督、管理机制，完善合同要素，防范合同风险，做好合同管理和存档工作；加强合同履行监管，关注合同履行的条件变化，强化合同刚性约束，确保财政资金安全效益。

　　3、落实下达资金使用的合理合规性，起到监督管理作用，严格按照资金使用管理办法执行。

　　附件：

　　1、项目支出绩效评价基础数据表

　　2、项目支出绩效评价指标及评分表

附件1

项目支出绩效评价基础数据表

填报日期：2023年7月20日                      金额单位：万元（保留两位小数）

注：1、项目资金投入使用情况，按经济科目分类，单位万元；

2、完成项目数量指标是指完成项目的具体指标，单位为米、公里、平方米、亩、立方、件、个、头、次、人等等；如村级道路硬化5公里。

附件2

项目支出绩效评价指标及评分表