一、评估对象
(一)项目名称
张家塞乡党员活动中心项目
(二)项目绩效目标
张家塞乡党员活动中心项目绩效目标:新建党员活动中心综合楼2091.28㎡及基础配套工程,规划总用地面积6656.66㎡(9.98亩)。
(三)项目资金的构成
张家塞乡党员活动中心项目资金构成:该项目总投资400万元,资金来源为上级项目资金和自筹。
(四)项目概况
张家塞乡党员活动中心项目概况:张家塞乡现有党员1230人,目前乡机关十分有限,始建于上世纪九十年代的办公楼五楼会议室满载仅容纳不足百人参会,不能满足需求。历年来开展党员冬春训租用乡中学礼堂,现礼堂条件已无法满足开展党员培训。为切实改善党员教育培训条件,盘活现有资源,拟将位于乡人民政府办公楼西侧占地1800平方米的原乡麻纺厂仓库、800平方米连片棚户区改造为拥有地下停车位,可容纳800名在乡党员进行教育培训的党员活动中心,兼顾党政会议室(小)、乡村干部会议室(大)、应急避难场所、文体健身和文化活动开展等功能。
(五)项目施工方案
张家塞乡党员活动中心项目改造方案:建筑按照规划意见书要求进行退距,并按照《益阳市城市规划管理技术规定(2015年修订案)》相关要求进行退距和高度控制。以实用、经济、美观为原则,选择建筑设计方案和结构造型,要保证建筑物足够的强度、刚度、稳定性和耐久性,力求技术先进、施工方便,平面布局和结构选型合理。
(六)项目实施计划
张家塞乡党员活动中心项目实施计划:本项目于2023年3月动工,预计2023年12月竣工。新建1栋党员活动中心及其基础配套。活动中心为2层框架结构,每层设置公共卫生间、工具间及饮水间,设置两个独立的开敞式楼梯间,楼梯与走廊相连;屋顶为平顶形式。
二、事前绩效评估的基本情况
(一)评估程序
1、成立评估小组。评估小组成员共3名,由曾慧明注册会计师担任组长。
2、收集评估资料。评估小组与区住房和城乡建设局及财政局相关业务股室对接,收集相关文件资料。
3、制定评估方案。按照评估对象概况、评估依据和目的、评估组织和方法、评估内容与重点、必要的评估指标与标准、评估人员、评估时间及要求等制定。
4、组织专家评估。查阅实施单位及主管部门、相关项目单位台账并听取相关情况介绍,结合现场勘查进行综合评估。
5、形成评估报告。综合分析形成事前绩效评估报告并提出评估建议。
(二)评估思路
1、评估预算申请是否符合上级相关文件政策要求。
2、评估预算申请额度是否客观真实。
3、评估资金来源是否合规。
4、评估预算申请执行是否可行。
(三)评估方式、方法
1、查阅立项依据、实施方案、可行性研究报告、立项专家论证意见、初步设计资料或总体设计、初步设计图纸及相关文件档案、会议资料。
2、组织相关人员召开座谈会了解情况。
3、根据事前绩效评估指标评分表进行评估打分。
三、评估内容与结论
(一)立项必要性
1、实践“三个代表”重要思想的具体行动
该项目的建设是推动先进生产力发展的重要因素,也是实现广大人民群众根本利益的重要方面。搞好基层党员建设工作,对于宣传党和国家的方针政策,加强党和政府与人民群众之间的血肉联系,在全社会培养健康、文明的生活方式,提高广大人民群众的思想道德和科学文化素质,具有重要作用。地方各级人民政府、各有关部门高度重视并大力推进基层文化建设。
该项目建设总体要求是:始终坚持中国先进文化的前进方向,大力弘扬民族优秀文化,摒弃落后文化,抵制腐朽文化。以党员覆盖乡镇为重点,全面加强文化阵地、文化队伍、文化活动内容和方式的建设,努力满足广大人民群众日益增长的精神文化需求。
2、是构建“和谐社会”的必要条件
党的十六届四中全会以来,构建社会主义和谐社会已经逐步成为全党全社会的共识。构建“和谐社会”,必须从解决城乡发展的“二元结构”入手,围绕“统筹城乡发展、统筹社会经济发展”的核心思想,在提高经济发展总量水平的同时,保障对社会各项事业的投入,使社会公共服务保持与经济发展同步提高的水平。
活动中心建设是构建社会主义和谐社会的重要内容。城乡经济、社会的协调发展,离不开文化的发展,一个缺乏文化内涵,文明程度不高的地区,也缺少持续发展的动力;健康的体魄、良好的身体素质也是经济社会发展的基本保证。张家塞乡党员活动中心的建设对构建张家塞乡的“和谐社会”具有重要意义。
3、是资阳区经济和社会发展的需要
2021年是“十四五”规划的开局之年。在区委、区政府的正确领导下,资阳区上下以“稳增长、调结构、促改革、惠民生”为主线,大力实施“项目立区、工业强区、城镇兴区、商贸活区”发展战略,国民经济持续健康发展,各项社会事业繁荣稳定,城乡人民生活水平显著提高。
(二)投入经济性
1、张家塞乡党员活动中心是为群众提供综合性服务,并向社会开放的公益性文化活动场所,是群众文化艺术活动中心和辅导中心,是群众发展成党员的的重要场所,是精神文明活动的重要基地。
2、本项目建成后,能在一定程度上带动周边的经济发展,给附近居民提供了就业机会,有助于居民生活质量和水平的提高。
3、项目所在地的供水、供电等基础配套设施较好,可保障项目运营所需;项目实施不会给当地基础服务容量形成超负荷的压力,不会影响周边的居民及商家。
(三)绩效目标合理性
活动中心建成并投入使用后,将积极开展思想性、艺术性、娱乐性较强的群众文化活动,通过各种群众性的文化活动,宣传党的路线、方针、政策,组织和引导社区文化、广场文化、乡镇文化等群众文化的健康发展,为社会主义的物质文明、政治文明、精神文明服务;策划组织群众文化活动,举办群众性文艺比赛、文艺演出和各类展览,同时注重各类少儿、老年文化活动的开展。辅导、指导社会文艺团队的活动,培训各级文化干部及社会文艺骨干;组织和开展群众性的文学、文艺作品的创作,群众文化的调查和研究,搜集、整理、研究、开发民族民间优秀文化,挖掘和保护民间文化遗产;积极开展对外群众文化交流,弘扬中华民族优秀文化,并在发展农村文化事业,提高人民身体素质,争创全国文明城镇,建设和谐社会方面发挥着重要作用。
2、本项目的建设可为当地提供大量的就业机会,对促进周围经济的发展、提供就业机会、解决部分下岗职工的再就业问题、增加国家税收等均有较强的推动作用,且增加地方收入,对稳定社会秩序具有重大意义。
3、项目建设需要大量的建筑材料,对发展当地经济,提高人民生活水平也起到了巨大的推进作用。
(四)实施方案有效性
根据项目性质,依据相关法规,本项目采用公开招标的形式实施。
(五)筹资合规性
本项目是重要的民生实事工程,符合财政支持范围,资金来源由地方自筹和政府财政资金拨款构成。
(六)总体结论
从立项必要性、绩效目标合理性、投入经济性、筹资合规性等方面均合规、合理、切实可行,事前绩效评估评分为94分,评估结果为“优秀”。
四、评估的相关建议
建议财政部门予以保障。建议项目建设单位完善资金绩效目标申报表,项目主管部门和实施单位按照全区的实施方案进行实施,加强现场监管和项目验收。
五、其他需要说明的问题
本绩效评估报告应用范围仅限于财政项目事前绩效评估使用。
附件:张家塞乡党员活动中心项目事前绩效评估指标评分
附件1:
张家塞乡党员活动中心项目事前绩效评估指标评分表
一级指标 |
二级指标 |
评估要点 |
评分说明 |
分值 |
绩效评分 |
立项必要性
(20分) |
政策相关性 (5分) |
是否与国家、相关行业宏观政策相关。 |
对照立项说明书、可行性研究报告等,查看国家、相关行业宏观政策。 |
5 |
5 |
职能相关性 (5分) |
是否与主管部门职能、规划及当年重点工作相关。 |
对照立项说明书、可行性研究报告等,查看部门“三定”方案、行业规划及工作计划等资料。 |
5 |
4 |
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需求相关性 (5分) |
①是否具有现实需求,需求是否迫切。 |
根据需要进行专家论证、社会调查、征求人大代表、政协委员意见。 |
2 |
2 |
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②是否具有可替代性。 |
根据需要进行专家论证。 |
2 |
2 |
||
③是否有确定的服务对象或受益对象。 |
根据需要进行专家论证、社会调查、征求人大代表、政协委员意见。 |
1 |
1 |
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财政投入 相关性 (5分) |
是否具有公共性,是否属于公共财政支持范围。 |
根据政策申报资料,判断是否属于公共财政支持的市场失灵领域或矫正市场偏差领域的支出,根据需要进行专家论证。 |
5 |
5 |
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投入经济性
(20分) |
投入合理性 (10分) |
①项目投入资源及成本是否与预期产出及效果相匹配。 |
根据需要进行专家论证。 |
4 |
4 |
②投入成本是否合理,成本测算依据是否充分。 |
根据需要进行专家论证。 |
4 |
4 |
||
③其他渠道是否有充分投入。 |
查看立项说明书、可行性研究报告,资金到位情况资料等。 |
2 |
1 |
||
成本控制措施 有效性 (10分) |
项目是否采取相关成本控制措施,成本控制措施是否有效。 |
查看成本控制相关制度。 |
10 |
10 |
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绩效目标 合理性
(20分) |
目标明确性 (10分) |
①绩效目标设定是否明确。 |
对绩效目标进行初步审核,定量指标是否明确。 |
3 |
3 |
②与部门长期规划目标、年度工作目标是否一致。 |
对绩效目标的指标与部门长期规划、年度工作计划进行比对。 |
3 |
2 |
||
③项目受益群体定位是否准确。 |
对受益群体进行调查。 |
2 |
2 |
||
④绩效目标和指标设置是否与项目高度相关。 |
根据需要进行专家论证。 |
2 |
2 |
||
目标合理性 (10分) |
①绩效目标与项目预计解决的问题是否匹配。 |
绩效目标与立项说明书等资料进行对比分析。 |
3 |
2 |
|
②绩效目标与现实需求是否匹配。 |
进行专家论证或对受益群体开展问卷调查。 |
3 |
3 |
||
③绩效目标是否具有一定的前瞻性和挑战性。 |
根据需要进行专家论证。 |
2 |
2 |
||
④绩效指标是否细化、量化,指标值是否合理。 |
根据需要进行专家论证。 |
2 |
2 |
||
实施方案 可行性
(20分)
实施方案 可行性
(20分) |
实施内容明确性 (5分) |
项目内容是否明确、具体,与绩效目标是否匹配。 |
查看项目实施方案,根据需要进行专家论证。 |
5 |
4 |
项目时效性 (5分) |
项目是否明确设立、退出的时限;项目清理、退出、调整机制是否健全。 |
查看实施方案相关规定。 |
5 |
5 |
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实施方案可行性 (5分) |
①项目技术路线是否完整、先进、可行、合理,与项目内容及绩效目标是否匹配。 |
根据需要进行专家论证。 |
2 |
1 |
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②项目组织、进度安排是否合理。 |
查看实施方案,根据需要进行专家论证。 |
2 |
2 |
||
③与项目有关的基础设施条件是否能够得以有效保障。 |
查看实施方案,核查相关基础设施。 |
1 |
1 |
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过程控制有效性 (5分) |
①项目申报、审批、调整及项目资金申请、审批、拨付等方面已履行或计划履行的程序是否规范。 |
查看项目申报资料。 |
2 |
2 |
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②项目组织机构是否健全、职责分工是否明确、项目人员条件是否与项目有关并得以有效保障。 |
查看项目申报资料。 |
1 |
1 |
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③业务管理制度、技术规程、标准是否健全和完善,以前年度业务制度执行是否出现过问题,相关业务方面问题是否得到有效解决并配有相应的保障措施。 |
查看相关制度和业务档案资料。 |
1 |
1 |
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④项目执行过程是否设立管控措施、机制等,相关措施、机制是否能够保证项目顺利实施。 |
查看项目申报资料。 |
1 |
1 |
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筹资合 规性
(20分)
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筹资合规性 (10分) |
①资金来源渠道是否符合相关规定。 |
查看项目申报资料。 |
4 |
4 |
②资金筹措程序是否科学规范,是否经过相关论证,论证资料是否齐全。 |
查看项目申报资料。 |
3 |
3 |
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③资金筹措是否体现权责对等,财权和事权是否匹配。 |
查看项目申报资料,对照财权与事权划分的相关规定进行判断。 |
3 |
3 |
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财政投入 能力 (5分) |
①各级财政资金配套方式和承受能力是否科学合理。 |
查看申报资料,根据需要进行专家论证。 |
2 |
2 |
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②各级财政部门和其他部门是否有类似项目资金重复投入。 |
查看有关预算、财务资料等。 |
2 |
2 |
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③财政资金支持方式是否科学合理。 |
查看申报资料,根据需要进行专家论证。 |
1 |
1 |
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筹资风险可控性 (5分) |
①对筹资风险认识是否全面。 |
查看项目申报资料。 |
2 |
2 |
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②是否针对预期风险设定应对措施。 |
查看项目申报资料。 |
2 |
2 |
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③应对措施是否可行、有效。 |
查看项目申报资料,根据需要进行专家论证。 |
1 |
1 |
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合计: |
100 |
94 |