2021年度湖南省益阳市资阳区教育局部门决算 

目 录

第一部分 湖南省益阳市资阳区教育局概况 

一、部门职责 

二、机构设置 

第二部分 2021年度部门决算表 

一、收入支出决算总表 

二、收入决算表 

三、支出决算表 

四、财政拨款收入支出决算总表 

五、一般公共预算财政拨款支出决算表 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 

第三部分 2021年度部门决算情况说明 

一、收入支出决算总体情况说明 

二、收入决算情况说明 

三、支出决算情况说明 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

八、政府性基金预算收入支出决算情况 

九、关于机关运行经费支出说明 

十、一般性支出情况 

十一、政府采购支出说明 

十二、国有资产占用情况说明 

十三、2021年度预算绩效情况的说明 

第四部分 名词解释 

第五部分 附件 

 第一部分 湖南省益阳市资阳区教育局概况 

一、部门职责 

（一）贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法规。 

（二）统筹安排全区各类教育的发展规划与规模，合理调整学校布局、学校设置等重大事宜。 

（三）负责对学前教育、基础教育、职业技术教育、成人教育等实施宏观指导和综合管理，代表区政府对下级政府和学校工作状况及办学水平进行督导和评估。 

（四）负责干部教师培训、教师队伍建设的规划指导。 

（五）负责教育体制、办学体制、学校管理体制、城乡教育综合改革的统筹规划和协调指导，参与经、科、教统筹和教育综合改革的实施。 

（六）指导教育经费预决算工作，检查监督教育经费的管理使用情况。 

（七）指导全区学校思想政治工作，负责各类招生考试工作，会同有关部门负责师范类大中专毕业生的就业安置工作。 

（八）指导、推动教育教学的理念研究和教育科研工作。 

（九）承办区政府交办的其它工作任务。 

二、机构设置及决算单位构成 

（一）内设机构设置 

湖南省益阳市资阳区教育局内设机构包括：内设股室7个，分别为：1.办公室；2.基础教育股；3.职业教育与成人教育股；4.人事股；5.财务基建股；6.纪检监察审计股；7.安全法制股。本部门共有编制人数2598人，实有人数2596人。 

（二）决算单位构成 

湖南省益阳市资阳区教育局2021年部门决算汇总公开单位构成包括：1.益阳市资阳区教育局部门本级；2.益阳华德博才精典学校；3.益阳市第九中学；4.益阳市第六中学；5.益阳市第六中学初中部；6.益阳市第三中学；7.益阳市第十四中学；8.益阳市第一职业中专学校；9.益阳市高平迎风中学；10.益阳市国基实验学校；11.益阳市汽车路小学；12.益阳市人民路小学；13.益阳市石码头小学；14.益阳市实验小学；15.益阳市资阳区第一幼儿园；16.资阳区教育发展中心；17.益阳市资阳区教育招生考试中心；18.益阳市资阳区三益小学；19.益阳市资阳区中心幼儿园；20.资阳区长春经济开发区中心学校；21.资阳区长春镇中心学校；22.资阳区茈湖口镇中心学校；23.资阳区沙头镇中心学校；24.资阳区新桥河镇中心学校；25.资阳区迎风桥镇中心学校；26.资阳区张家塞乡中心学校；27.益阳万源学校。  

第二部分 2021年度部门决算表  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第三部分 2021年度部门决算情况说明  

一、收入支出决算总体情况说明 

2021年度收、支总计44,303.42万元。与上一年度相比，收、支总计各减少4,539.77万元，下降9.29%。主要是因为本年财政拨款减少了。 

二、收入决算情况说明 

2021年度收入合计40,491.12万元，其中：财政拨款收入37,046.27万元，占91.5%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入3,306.07万元，占8.16%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入138.79万元，占0.34%。 

三、支出决算情况说明 

2021年度支出合计44,303.42万元，其中：基本支出40,824.06万元，占92.15%；项目支出3,479.36万元，占7.85%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

2021年度财政拨款收、支总计40,858.56万元。与上一年度相比，财政拨款收、支总计各减少6,182.48万元，下降13.14%。主要是因为本年财政拨款减少了，节约了开支。 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

（一）财政拨款支出决算总体情况 

2021年度财政拨款支出40,858.56万元，占本年支出合计的92.22%。与上一年度相比，财政拨款支出减少2,356.18万元，下降5.45%。主要是因为本年财政拨款减少了。 

（二）财政拨款支出决算结构情况 

2021年度财政拨款支出40,858.56万元，主要用于以下方面：教育支出39,954.77万元，占97.8%；社会保障和就业支出306.93万元，占0.75%；卫生健康支出254.92万元，占0.62%；农林水支出1.2万元，占0%；住房保障支出340.74万元，占0.83%。 

（三）财政拨款支出决算具体情况 

2021年度财政拨款支出年初预算数为32,518.91万元，支出决算数为40,858.56万元，完成年初预算的125.65%，其中： 

1.教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项） 

年初预算为117.37万元，支出决算为323.23万元，完成年初预算的275.39%。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算时主要是预算人员经费。

2.教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项） 

年初预算为1,407.05万元，支出决算为1,827.86万元，完成年初预算的129.91%。决算数大于年初预算数的主要原因是：本年其他教育的支出超出了预期。

3.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项） 

年初预算为434.46万元，支出决算为1,348.99万元，完成年初预算的310.5%。决算数大于年初预算数的主要原因是：本年学前教育的支出超出了预期。

4.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项） 

年初预算为12,077.03万元，支出决算为16,514.57万元，完成年初预算的136.74%。决算数大于年初预算数的主要原因是：本年小学教育的支出超出了预期。

5.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项） 

年初预算为4,249万元，支出决算为5,885.35万元，完成年初预算的138.51%。决算数大于年初预算数的主要原因是：本年初中教育的支出超出了预期。

6.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项） 

年初预算为3,017.64万元，支出决算为5,221.79万元，完成年初预算的173.04%。决算数大于年初预算数的主要原因是：本年高中教育的支出超出了预期。

7.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项） 

年初预算为1,262万元，支出决算为6,000.26万元，完成年初预算的475.46%。决算数大于年初预算数的主要原因是：本年其他普通教育的支出超出了预期。

8.教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项） 

年初预算为785.06万元，支出决算为1,109.74万元，完成年初预算的141.36%。决算数大于年初预算数的主要原因是：本年职业教育的支出超出了预期。

9.教育支出（类）进修及培训（款）教师进修（项） 

年初预算为310万元，支出决算为260万元，完成年初预算的83.87%。决算数小于年初预算数的主要原因是：因疫情原因，教师外出培训比预期的要少。

10.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为1,462.98万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未预计到其他教育支出。

11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项） 

年初预算为3,142.14万元，支出决算为115.29万元，完成年初预算的3.67%。决算数小于年初预算数的主要原因是：本年实际养老保险的支出小于预算。

12.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项） 

年初预算为0万元，支出决算为191.64万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：无法预估退休职工去世死亡抚恤的发放金额。

13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项） 

年初预算为1,968.76万元，支出决算为254.92万元，完成年初预算的12.95%。决算数小于年初预算数的主要原因是：本年实际医疗费小于年初预算。

14.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为1.2万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未预算到有其他农业农村支出。

15.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项） 

年初预算为1,986.66万元，支出决算为340.74万元，完成年初预算的17.15%。决算数小于年初预算数的主要原因是：本年实际住房公积金的发生额小于年初预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

2021年度财政拨款基本支出38,107.9万元，其中：人员经费31,615.23万元，占基本支出的82.96%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助。公用经费6,492.66万元，占基本支出的17.04%，主要包括：办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出、办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。 

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明 

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.69万元，支出决算为0.69万元，完成预算的100%，其中： 

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。 

公务接待费支出预算为0.69万元，支出决算为0.69万元，完成预算的100%，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，与上年相比减少0.75万元，下降52.08%，下降的主要原因是因疫情原因，各种交流与检查都减少了。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费支出与上年持平。 

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车运行维护费支出与上年持平。 

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.69万元，占100%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中： 

1.因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2021年度无因公出国（境）费支出。 

2.公务接待费支出决算为0.69万元，全年共接待来访团组6个、来宾60人次，主要是督导评估、教学交流等发生的接待支出。 

3.公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，截至2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。我单位2021年度无公务用车购置费及运行维护费支出。 

八、政府性基金预算收入支出决算情况 

湖南省益阳市资阳区教育局2021年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。

九、关于机关运行经费支出说明 

湖南省益阳市资阳区教育局2021年度机关运行经费支出543.34万元，比年初预算数减少528.85万元，下降49.32%。主要原因是：本部门本年严格按照厉行节约的要求，精打细算，节约了开支。 

十、一般性支出情况 

2021年度湖南省益阳市资阳区教育局开支会议费14.54万元，教师节庆祝活动、艺术节、退休教师活动、党建活动支出等；开支培训费313.58万元，主要是教师业务能力提升等支出；举办0场节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元，本年无节庆、晚会、论坛、赛事活动支出。 

十一、关于政府采购支出说明 

湖南省益阳市资阳区教育局2021年度政府采购支出总额528.07万元，其中：政府采购货物支出223.36万元、政府采购工程支出259.16万元、政府采购服务支出45.54万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明 

截至2021年12月31日，湖南省益阳市资阳区教育局共有车辆0辆（台），其中：机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。 

十三、关于2021年度预算绩效情况说明 

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目16个，共涉及资金3479.36万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。本部门2021年度无政府性基金预算项目支出。本部门2021年度无国有资本经营预算项目支出。 

组织对教育系统校园建设等16个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出3479.36万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，从评价情况来看，根据年初工作规划和重点性工作，2021年各项工作取得了较大成绩，较好完成了年度工作目标。一是通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，支出总额控制在预算总额以内，制度执行总体较为有效，部门整体支出管理情况得到提升。二是各项补助均按标准拨付到位。需进行二次分配的资金严格按照资金分配办法及业务考核数据进行分配；进行二次分配的资金均按照相关文件政策的补助标准拨付到位；各部门使用的资金，均秉承节约、高效的原则合理合规使用。 

组织对益阳市教育局（本级）等24个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出37046.27万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，本部门坚持建立各类会计及相关人员的岗位责任，明确各岗位的职责和权限，合理设置岗位，坚强制约和监督，建立健全收费和支出管理制度。

1.学校收入包括财政预算的公用经费拨款、事业收入。 a.学校严格执行上级的收费规定。近年来，在收费过程中，严格执行国家规定的收费范围和标准，并使用符合国家规定的合法票据。除此之外，学校没有向学生收取其他任何费用。在收费时，实施“收支两条线”的管理规定，没有截留或擅自坐支应交款项，更没有隐匿不报的现象。b.学校的一切收费行为都做到有章可循，有据可依，所有收入都开列合法的收据，很好地禁止了一切乱收费现象的发生。c.学校的一切收入均按要求入账。严格按照会计法规和制度执行，进行统一管理和核算。从而规范了学校资金运作行为、增强了对学校资金的监管力度，消除坐支、截留、挪用资金的隐患，提高了资金使用效率。

2.支出管理：学校支出包括学校开展教育教学及其他活动发生的各项费用。a.学校能根据年初支出预算开支经费，确保了公用经费的使用发挥了最大效益。严格按照学校经费开支制度执行和资金使用范围列支经费。没有随意扩大开支范围、提高开支标准的现象发生。在经费的列支中，外出培训、学习等费用能按照规定执行，该由单位支付的由单位报销，该由个人承担的费用，学校不予报销。b.学校办公用品的采购均由学校总务处负责，大宗物品的采购均按程序办理。c.所有支出凭证都有经手人、验收人或证明人、领导签字审批。从而杜绝了支出无序操作，确保了资金合理使用。在经费支出过程中，所有原始凭证合理、合规，做到了内容真实、完整，凭证合法，手续齐全。

3.资产的管理：合理设置岗位做到不相容职务分离，出纳不得兼任稽核、票据管理、会计档案管理和收入支出等账目的登记工作，出纳应具备会计基础知识和熟练操作计算机的能力。学校收支没有账外循环，私设“小金库”的现象。财产物资按上级有关部门的规定，设立固定资产，建立了专项管理制度。所有财产物资均按申请购买、实物验收、入库登记、使用、维修、处置等制度执行。每年定期对固定资产进行清理，按相关规定对报损、报废的财产进行申报、审批，做到了账账相符，账物相符。通过自查，学校的资产管理规范，没有铺张浪费现象发生，也没有发生过财产上的损失。学校的往来资金入账处理手续完备及时。对财政的专项资金能按照资金的用途用好、用实。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。 

各校校园建设项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为3479.36万元，执行数为3479.36万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是本部门本年严格按照厉行节约的要求，精打细算；二是规范日常事务管理工作，提高服务质量，降低运行成本，合理配置，提高保障能力。发现的主要问题及原因：一是：监督管理机制还有待加强；二是：财务工作水平要进一步提高；三是：会计基础工作还需要不断完善。下一步改进措施：一是加强监管，做到监管机制环环相扣，不出现断层、漏洞；二是进一步完善财务制度，规范财经纪律；财务工作人员的业务能力要与时俱进，通过各种渠道和方式加强学习。校园建设项目绩效自评综述：学校项目建设按照学校职能进行设置，目标明确，资金到位及时，使用按计划进行，项目的组织管理基本有效；产出基本达到预期目标，效果良好，绩效基本实现。 

（3）部门评价项目绩效评价结果。

部门评价项目数量3个以内的，至少将1个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于3个的，至少将2个部门评价报告向社会公开。报告框架可参考《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10 号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）。

 第四部分 名词解释 

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。 

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。 

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。 

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。 

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。 

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

结余分配：指事业事位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。 

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。 

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。  

第五部分 附件

教育系统公开.xls

教育系统2021绩效自评 .wps