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——2011年12月28日在资阳区第三届人民代表大会第五次会议上
资阳区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，向大会报告资阳区2011年财政预算执行情况和2012年财政预算（草案），请予审议，并请政协委员和列席大会的各界人士提出宝贵意见。
一、2011年财政预算执行情况
2011年是“十二五”的开局之年，也是中国共产党成立90周年，在区委的正确领导和区人大、区政协的监督指导下，财政工作紧紧围绕“项目立区、城镇兴区、工业强区、商贸活区”经济发展战略和“扩总量、转方式、调结构、惠民生”的思路，积极组织收入，科学调度资金，优化支出结构，着力改善民生,创新管理机制，规范权力运行，较好地完成了年初确定的各项财政任务。财政预算执行情况良好，实现了收支平衡。
（一）财政收入预计完成情况。2011年全区预计完成财政总收入40000万元，为预算36120万元的110.7%，比上年实际增加9873万元,增长32.8%。完成地方财政收入22003万元，为预算的114%，比上年实际增加5420万元,增长32.7%；完成上划中央收入14689万元，为预算的107.2%，比上年实际增加3556万元,增长31.9%；完成上划省级收入3308万元，为预算的106.2%，比上年实际增加895万元,增长37.1%。
我区地方财政收入预计分项完成情况如下:
1、工商税收完成11825万元，为预算的106%，超收的主要原因是增值税、土地增值税、土地使用税和印花税等超收；
2、企业收入完成2982万元，为预算的8.3倍，超预算的主要原因是国有资源有偿使用收入大幅增加；
3、耕地占用税和契税完成2650万元，为预算的86.4%,未完成预算的主要原因是我区项目用地报批减少；
4、其他收入完成3850万元,为预算的91.2%，未完成预算的主要原因是行政性收费、罚没收入等减少；
5、专项收入完成696万元，为预算的139.2%，超预算的主要原因是教育费附加超收。
（二）财政支出预计完成情况。2011年全区预计完成本级财政支出52876万元，为预算的105.4%,超预算的主要原因是即征即返收入超收增加了相关支出、卫生系统启动绩效工资改革和实施基本药物制度改革追加了支出。具体情况如下：
1、一般公共服务支出15939万元，为预算的117.1%，超预算的主要原因是公务员津补贴提标；
2、国防支出97万元，为预算的100%；
3、公共安全支出1251万元，为预算的113.3%,超预算的主要原因是法院、检察院罚没收入与法院诉讼费超收,即征即返安排的支出相应增加；
4、教育支出11070万元，为预算的106.4%，超预算的主要原因是教职工绩效工资提标；
5、科学技术支出350万元，为预算的99.4%；
6、文化体育与传媒支出343万元，为预算的112.5%，超预算的主要原因是建党90周年文化活动等追加了经费；
7、社会保障和就业支出11182万元，为预算的110%，超预算的主要原因是离退休人员津补贴提标；
8、医疗卫生支出4254万元，为预算的114.8%，超预算的主要原因是卫生系统绩效工资改革和基本药物制度改革等追加了经费；
9、城乡社区事务支出1115万元，为预算的127.7%,超预算的主要原因是环卫、创卫等追加了经费；
10、农林水事务支出4322万元，为预算的100.3%；
11、资源勘探电力信息等事务支出1400万元，为预算的99.6%；
12、商业服务业支出70万元，为预算的104.4%；
13、国土资源气象等事务支出4万元，为预算的100%；
14、住房保障支出718万元，为预算的100%；
15、粮油物资储备管理事务支出90万元，为预算的101.1%；
16、其他支出671万元，为预算的23%，未完成预算的主要原因是科目调整，年初预留的津补贴在预算执行时列入其他科目。
（三）预计财政收支平衡情况。2011年预计完成地方财政收入22003万元，加：转移性收入36612万元，当年收入总计为58615万元，减：转移性支出5739万元，区级财力为52876万元，预计本级支出为52876万元，当年财政收支平衡。
各位代表，以上仅是2011年全区财政收支预算执行的预计情况，待与省、市财政决算后，才能反映准确结果，届时再向区人大常委会专题报告。
二、2011年财政工作特点
（一）服务经济持续健康发展
一是千方百计争资上项目。充分发挥财政职能优势，抢抓国家政策机遇，结合区内优势产业，加大立项争资力度，预计全年争取各类专项资金5亿多元，有效地缓解了支出压力;配合各主管部门做好项目的论证、筛选、储备和申报工作，争取上级财政在各个领域的扶持和资金支持，努力缓解我区经济发展中资金短缺的瓶颈制约，增强发展后劲。二是千方百计融资促发展。积极组建三丰融资性担保公司，充分发挥“乘数效应”，加强政银企对接，着力破解中小企业发展资金瓶颈。从省农业信用担保公司获取1800万元融资担保贷款支持瑞慧园林、森润富隆园林，促进了农业产业化发展。统筹财政资金，集中财力办大事，倾力支持重点项目、骨干工业企业做大做强，增强发展后劲，培育壮大了鸿源稀土、口味王槟榔、生力科技、宇晶机器四家纳税上1000万元的企业。三是千方百计筹资搞建设。调度专项资金9500万元，支持工业园区建设，促进园区产业集聚和提升，不断提高工业园区的财税贡献率。围绕提升城市功能，创造良好发展环境，大力支持创卫创森工作，支持金花湖路、三益街提质改造工程、银城华天四星级大酒店等项目建设，进一步提升了城市品位，促进了现代服务业的振兴与繁荣。
（二）财政收入规模再上台阶
2011年，我区财政收入形势异常严峻，年初确定的目标任务，无论是增量还是增速，都是前所未有的。面对压力，全区上下同心协力，迎难而上。一是强化目标管理。紧紧围绕财政收入目标任务，结合我区经济和税源状况，认真落实各项征管措施，层层落实目标责任，实行量化考核。二是开展纳税评估。加强各征收部门、国库、经济主管部门、企业的沟通联系,积极挖掘财源，加强税源控管。三是狠抓重点税源。加强对重点行业和重点企业的税收管理，确保了应收尽收。四是加大收入稽查。税务部门积极开展形式多样的税收检查，积极清缴欠税，大力查处偷、漏税行为，堵塞税收漏洞。五是推进税收协控联管。区直各相关单位及乡镇（街道）积极配合，扎实推进税收协控联管。六是强化非税收入管理。财政部门进一步完善非税收入征管办法，加强了非税收入的征管力度，确保了财政收入入库进度。全区财政总收入由2010年的3.01亿元跃升至4亿元，增幅达32.8%。
（三）财政保障水平显著提高
根据“保运转、保民生、保稳定、促发展”的要求，财政投入向民生和社会事业倾斜，促进基本公共服务均等化。一是确保老有所养。积极推行新型城乡居民社会养老保险制度，加强养老保险基金征管，全年拨付各类养老保险资金2.6亿元,确保了养老金的及时足额发放。二是保证困有所济。全年拨付低保、优抚、特困户等补助资金0.9亿元，保障了弱势群体生活。三是力求病有所医。启动药品“零差率”制度改革，切实缓解群众“看病贵”问题；推行卫生系统绩效工资制度改革，调动医疗机构工作人员积极性，实现公共卫生服务均等化，不断提高基本医疗服务水平;拨付城镇职工医疗保险、城镇居民医疗保险、新型农村合作医疗等补助资金1.2亿元，促进了公共医疗卫生事业发展。四是做到学有所教。安排教育总支出2.17亿元，确保了教师绩效工资及时发放、城乡义务教育免学杂费和提高公用经费保障水平新机制的实施，保证了教育事业健康发展。五是推进住有所居。投入资金5000万元，大力支持保障性住房建设。六是适当提高了财政供养人员待遇（公务员津补贴和教师绩效工资人均提标2000元/年，事业单位人员过渡性津补贴由260元/月增至460元/月）。
（四）各项惠农政策落实到位
继续实行各项惠农政策，确保惠农政策落到实处，促进了新农村建设。争取小农水重点县项目资金1875万元、农村中小学危房改造资金625万元、农村公路建设资金800万元、安全用水补助资金600万元、沟渠疏浚专项资金800万元、农村环保资金500万元、现代农业发展资金300万元、中低产田改造资金832万元、“一事一议”奖补资金1264万元，支持了农村基础设施建设，改善了农村生产、生活条件，提高了农业生产力。大力支持农村清洁工程建设，有效改善了农村生活环境，提高了群众生活质量。通过“一卡通”系统发放补贴项目36种，发放资金7100万元。家电下乡销售网点增至42家，补贴家电、汽摩产品20298台次，补贴金额782万元。切实加强支农资金整合项目的施工、验收与资金监管，确保了支农资金使用实效。
（五）财政管理更为精细规范
一是强化了国库监控。认真实施国库资金对账制度，全面清查了财政资金专户，坚决杜绝违规支出行为，确保了财政资金的安全。二是推进了国库集中支付改革。积极推行会计集中核算向国库集中支付转轨，提高了资金运行效率。三是加强了政府采购。组织开展了人民医院电子信息化、城建工程旧城改造、全区经济工作会议等招投标工作。全年累计完成政府采购188批次1886万元，节约资金255万元。四是加强了资产和债务清理工作。清理认定全区行政事业单位总资产157692万元、地方性政府债务109494万元，完成教育化债3500万元。清理登记公务用车114辆，拍卖处置旧公务车2台。五是加强了财政监督。重点对区林业局、区司法局、区企业养老保险所、区医疗保险所2010年财政财务收支及社保基金、医保基金等上级专项资金使用情况进行了财政监督检查。六是严把单位会计入口关，做好会计人员继续教育工作，重点对农村财会人员进行了业务和支农政策培训。七是对11家单位开展了“小金库”清理工作，有效地规范了单位财务行为。
各位代表，2011年全区财政工作所取得的成绩，是区委正确领导的结果，是区人大、区政协有力监督和大力支持的结果，是全区上下各部门紧密配合的结果，更是全区人民团结奋斗、共同努力的结果。在此，向关心、理解、支持财税工作的各级领导、人大代表、政协委员表示衷心感谢！
在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到，当前我区财政运行中还存在着一些亟待解决的矛盾和问题。一是收入结构不合理，财税收入增长后劲不足，且入库不均衡；二是政策性增支因素不断增加，支出压力依然很大，公务员津补贴、民生配套支出以及城市建设等方面的支出压力大，收支矛盾仍十分突出；三是支出预算的执行对上级财政的依赖性强，资金调度压力大；四是财政监管任务重，财政监督检查工作仍需进一步加强。对于这些问题，我们将广泛听取各位代表的意见和建议，认真研究，采取切实有效的措施加以解决。
三、2012年财政收支预算草案
根据《预算法》的规定和省、市关于地方财政预算安排的要求，结合资阳实际，2012年财政预算安排的原则是：财政预算收入的增长与经济预期增长目标相适应，坚持依法治税、依率征收；财政预算支出坚持“突出重点、压缩一般、统筹兼顾、量入为出”。
按照以上原则，2012年全区预算收入初步安排为：全区财政总收入48000万元，比2011年预算36120万元增加11880万元，增长32.9%。其中：地方财政收入25665万元，比2011年预算增加6361万元,增长32.9%；上划中央收入17643万元，比2011年预算增加3939万元,增长28.7%；上划省级收入4692万元，比2011年预算增加1579万元,增长50.7%。
财政总收入分部门计划完成情况为：国税部门21900万元，比2011年预算增长33.5%；地税部门19800万元，比2011年预算增长28.6%；财政部门6300万元，比2011年预算增长45.8%。
2012年区本级可用财力预计：地方财政收入25665万元，加：转移性收入37196万元，减：转移性支出8900万元，当年可用财力为53961万元。
按照财政预算收支平衡的原则，2012年安排地方财政支出53961万元。分项目计划安排情况为：一般公共服务支出16163万元;国防支出97万元;公共安全支出1341万元;教育支出11545万元;科学技术支出365万元;文化体育与传媒支出383万元;社会保障和就业支出11425万元;医疗卫生支出4411万元;城乡社区事务支出1073万元;农林水事务支出4476万元;资源勘探电力信息等事务支出904万元;商业服务业等事务支出67万元；国土资源气象等事务支出4万元；住房保障支出718万元；粮油物资储备管理事务支出89万元;预备费900万元。
四、2012年财政工作安排
2012年财政工作的指导思想是：以党的十七大和十七届六中全会精神为指导，以科学发展观为统领，深入实施“项目立区、城镇兴区、工业强区、商贸活区”经济发展战略，继续落实积极的财政政策，着力培植财源，强化收入征管，优化支出结构，着力改善民生，推进财政精细化管理，切实化解财政财务风险，促进全区经济社会跨越式发展，为建设幸福资阳提供财力保障。
（一）围绕跨越发展，着力培植财源。一是做好与上级促进经济增长政策的对接工作，积极向上争取财源建设项目扶持资金，推动我区经济持续发展。二是整合财政资金，引导企业进行结构调整和技术改造，增强企业的核心竞争力，实现财政收入可持续增长。三是发挥担保融资效应，综合运用财政担保、贷款贴息等财税政策，全力支持骨干企业发展壮大和中小企业快速发展，做强主体财源。加大融资力度，加快城市基础设施建设，提升城市品位。四是抓好项目引进，积极引进各类优质企业，提高招商引资质量。五是充分发挥我区农业资源优势，大力支持农业、农村经济结构调整和产业化经营，大力支持区域特色优势产业，发展现代高效农业。
（二）坚持增质增量，做大财政蛋糕。一是强化税源监控。进一步加强对重点税种、重点行业、重点企业税收的动态监控，及时掌握收入进度和税源发展变化趋势，切实增强组织收入的主动性。二是强化税收收入征管。加强组织协调，强化目标责任，严格考核兑现，确保税收高质量均衡足额入库。三是加强土地出让收入的管理，增强财政调控能力。四是注重收入质量。着力调整经济结构和收入结构，提高税收收入占一般预算收入的比重。五是积极争取上级支持。加强上级财政转移支付政策研究，加大工作力度，千方百计向上争取更多的资金支持。
（三）优化支出结构，着力改善民生。不断调整和优化财政支出结构，建立完善“以人为本”的公共财政支出体系，不断改善人民群众的生产生活条件。一是进一步加大公共财政对教育的投入，逐步提高教育支出占公共财政支出的比例，继续实施中小学校校舍安全和合格学校建设工程。二是扎实推进基层医药卫生体制改革，进一步完善新型农村合作医疗保险制度，提高财政补助标准。三是深化文化体制改革，深入实施文化惠民工程，着力打造彰显城市品位和形象的文化展示平台。四是加强社会保障工作，确保城乡低保发放，继续推进新型城乡居民养老保险，扩大征缴面，提高五保供养、企业军转干部财政补助标准，认真落实促进就业再就业各项优惠政策。五是继续加大对“三农”的投入。进一步规范政策性农业保险，财政足额安排区级配套资金；启动并实施农机购置补贴到户工作；加快中低产田改造和高标准农田建设力度，完善贷款贴息和项目补助；抓好 “一事一议”奖补政策扩面工作。六是进一步硬化预算约束，强化支出控管，勤俭理财，厉行节约，从严控制“三公经费”。
（四）深化财政改革，推进精细理财。一是完善预算编制方式，提高预算编制的科学性、完整性和透明度，加强预算执行监督，从严从紧控制预算追加。二是推进国库集中支付制度改革，完善以国库单一账户体系为基础的现代国库管理制度。三是进一步规范非税收入管理，完善非税收入管理体制。四是完善财政支出绩效评价制度，强化财政监督管理，创新财政监督机制，逐步建立健全覆盖财政资金运行全过程的投资评审、绩效评价和监督检查机制。五是加强国有资产管理，完善行政事业资产信息系统，防止国有资产流失。加强政府债务管理，防范和化解债务风险。积极化解乡村干部垫交农业两税债务。六是加大政府采购力度，规范政府采购行为，扩大政府采购范围和规模，推进集中采购机构职能向市场化转变。七是深入推进农村综合改革和乡财区管各项配套改革，更好地为落实各项惠农政策服务，为基层发展服务。
各位代表，完成2012年财政预算和财政工作任务十分艰巨。我们将在区委的正确领导和区人大、区政协的监督支持下，认真贯彻本次会议的各项决议，坚定信心，振奋精神，奋发有为，扎实工作，努力完成全年收支预算和各项工作任务。
以上报告，请予审议。